{"id":1304,"date":"2020-02-12T13:22:24","date_gmt":"2020-02-12T21:22:24","guid":{"rendered":"https:\/\/collier-law.com\/?p=1304"},"modified":"2020-05-18T10:28:11","modified_gmt":"2020-05-18T17:28:11","slug":"2020-federal-legislation-brings-major-changes-to-ira-planning","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/collier-law.com\/es\/blog\/2020-federal-legislation-brings-major-changes-to-ira-planning\/","title":{"rendered":"La legislaci\u00f3n federal de 2020 introduce importantes cambios en la planificaci\u00f3n de las cuentas individuales"},"content":{"rendered":"
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La legislaci\u00f3n federal de 2020 introduce importantes cambios en la planificaci\u00f3n de las cuentas individuales<\/h1>\n<\/div>\n<\/div>\n
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Las cuentas de jubilaci\u00f3n de una persona son a menudo una parte significativa de su plan financiero en vida, y una herramienta importante para beneficiar a sus seres queridos despu\u00e9s de la muerte. La ley Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act (SECURE Act) introduce cambios positivos y negativos en la planificaci\u00f3n de la jubilaci\u00f3n.<\/p>\n

Un cambio importante es la opci\u00f3n de retrasar la recepci\u00f3n de las distribuciones m\u00ednimas obligatorias, o RMD, de las cuentas de jubilaci\u00f3n hasta que el titular cumpla 72 a\u00f1os. Las normas anteriores obligaban a que los RMD comenzaran a los 70 \u00bd a\u00f1os. El retraso en el inicio abre nuevas puertas a estrategias de planificaci\u00f3n financiera y opciones de retirada que alteran los beneficios mensuales que los propietarios recibir\u00e1n de sus cuentas de jubilaci\u00f3n.<\/p>\n

La Ley SECURE cambia el modo en que las cuentas de jubilaci\u00f3n se distribuyen a los beneficiarios tras el fallecimiento.<\/p>\n

Tras el fallecimiento del titular de una cuenta de jubilaci\u00f3n, los beneficiarios de la cuenta heredada tienen importantes opciones que afectan a la cantidad de ingresos que el beneficiario recibir\u00e1 mensualmente de la cuenta, y a c\u00f3mo tributar\u00e1n esas cantidades. Antes del 1 de enero de 2020, los no c\u00f3nyuges que heredaban cuentas de jubilaci\u00f3n pod\u00edan estirar los desembolsos mensuales a lo largo de su vida. Las nuevas normas exigen que la cuenta IRA heredada se distribuya \u00edntegramente en un plazo de 10 a\u00f1os a partir del fallecimiento del titular original de la cuenta de jubilaci\u00f3n. Este cambio recaudar\u00e1 aproximadamente $15.500 millones en ingresos fiscales adicionales durante la pr\u00f3xima d\u00e9cada.<\/p>\n

Fox ejemplo, con las normas anteriores, un beneficiario de 35 a\u00f1os de una cuenta de jubilaci\u00f3n pod\u00eda optar por recibir distribuciones mensuales durante m\u00e1s de 45 a\u00f1os. La Ley SECURE suprime esa opci\u00f3n y exige que la cuenta se distribuya completamente en un plazo de 10 a\u00f1os. Las nuevas normas limitan la posibilidad de prolongar el aplazamiento del pago del impuesto sobre la renta m\u00e1s all\u00e1 de la vida del titular de la cuenta de jubilaci\u00f3n y pueden empujar a los beneficiarios de una cuenta heredada a un tramo superior del impuesto sobre la renta.<\/p>\n

La Ley SECURE tambi\u00e9n facilita a los propietarios de peque\u00f1as empresas la creaci\u00f3n de cuentas de jubilaci\u00f3n \"safe harbor\", que ahora son menos caras y menos complicadas de gestionar. La nueva ley permite a los trabajadores a tiempo parcial participar en los planes de jubilaci\u00f3n de la empresa. Los empleados a tiempo parcial que trabajen 1.000 horas a lo largo del a\u00f1o, o que hayan trabajado durante tres a\u00f1os consecutivos con al menos 500 horas de empleo, pueden ahora inscribirse en los planes de jubilaci\u00f3n de las empresas.<\/p>\n

Los titulares y beneficiarios de cuentas de jubilaci\u00f3n deben revisar detenidamente las nuevas normas de la Ley SECURE para comprender c\u00f3mo se ver\u00e1n afectadas sus finanzas.<\/p>\n

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