Collier Law cerca de Silverton tiene experiencia en todos los aspectos de derecho fiduciario. Nuestra práctica se centra exclusivamente en testamentos, administración de fideicomisos, sucesiones, planificación patrimonial, tutelas y curatelas.
Un plan básico de sucesión es un conjunto de documentos que incluye un testamento, posiblemente un fideicomiso en vida revocable, y documentos de apoyo como un poder notarial duradero, instrucciones anticipadas, y la liberación de HIPAA. Estas herramientas legales ayudan a las personas, parejas y familias a planificar y hacer frente a la enfermedad, la incapacidad y la muerte. Estas herramientas también desempeñan un papel importante a la hora de reducir los impuestos sobre la renta y el patrimonio, facilitar la transición de una empresa y ayudar a los hijos menores.
Consultoría de abogados fiduciarios
¿Cómo se crea un fideicomiso testamentario revocable?
Si un fideicomiso testamentario revocable es apropiado para usted, necesitará un acuerdo por escrito que establezca sus deseos y planes para la gestión y distribución de sus bienes. Una vez formalizado el acuerdo, deberá transferir sus activos al fideicomiso. Sus activos pasarán a ser propiedad del fideicomiso y serán gestionados por usted como fideicomisario del mismo. Pueden ser necesarias escrituras de propiedad inmobiliaria y otros documentos o trámites legales para garantizar que sus cuentas bancarias, cuentas de inversión y otros activos se transfieran correctamente al fideicomiso. Los activos que no se transfieran formalmente al fideicomiso podrían estar sujetos a legalización. También debe tener un testamento para asegurarse de que cualquier propiedad que no haya sido colocada correctamente en su fideicomiso antes del fallecimiento pueda ser transferida al fideicomiso después del fallecimiento.
Si en el momento de su fallecimiento hay bienes que siguen estando a su nombre y no a nombre de su fideicomiso, entonces su testamento de sucesión puede transferir estos bienes a su fideicomiso. Si los activos que requieren legalización incluyen bienes personales valorados en menos de $75.000 y bienes inmuebles valorados en menos de $200.000, se puede presentar una Declaración Jurada de Sucesor Reclamante ante el tribunal testamentario, lo que permite un proceso de legalización más corto. Si sus bienes superan uno o ambos umbrales, se requiere un proceso sucesorio más exhaustivo.
¿Evita impuestos un fideicomiso testamentario revocable?
Por sí mismo, un fideicomiso testamentario revocable no evita los impuestos sobre la renta, el patrimonio o las donaciones. Sin embargo, en un fideicomiso testamentario revocable o en un testamento se pueden incluir disposiciones para minimizar o eliminar eficazmente los impuestos sobre sucesiones y donaciones. Utilizadas adecuadamente, estas herramientas pueden ahorrarle cientos de miles de dólares en impuestos. Independientemente de que su plan sucesorio se base en un fideicomiso o en un testamento, deberá presentar una declaración del impuesto de sucesiones del Estado de Oregón tras su fallecimiento si el valor total de sus bienes supera $1 millón.
¿Cuánto cuesta un fideicomiso testamentario revocable?
El coste de un fideicomiso testamentario revocable puede depender de lo complicados que sean sus bienes y sus objetivos de planificación patrimonial, de cuántos bienes deban transferirse al fideicomiso y de si es necesaria una planificación fiscal. Antes de encargar a un abogado la creación de un fideicomiso para usted, pídale estimaciones de cuánto costará todo el proceso, cuánto costaría un testamento en lugar de un fideicomiso y cuánto podría costar la legalización de un testamento dados sus activos y circunstancias. Algunos bufetes de abogados, incluyendo Collier Law, ofrecen una consulta inicial gratuita para conocer sus objetivos de planificación patrimonial antes de estimar el coste de preparar sus documentos.
Un plan de fideicomiso testamentario revocable debe incluir el documento del fideicomiso, asistencia para financiar sus activos en el fideicomiso, un testamento "pour-over" que sirva de red de seguridad para los activos que se omitan inadvertidamente del fideicomiso y un poder notarial duradero. También debe incluir documentos legales relacionados, como una directiva anticipada sobre decisiones médicas y una certificación de fideicomiso, que resume términos e información importantes del fideicomiso.
Estrategias avanzadas de planificación
Algunas personas pueden desear orientación jurídica en asuntos adicionales que van más allá del ámbito de las herramientas jurídicas básicas mencionadas anteriormente. A continuación figuran algunos ejemplos.
Herramientas de planificación fiscal centradas en las donaciones benéficas
Fideicomisos benéficos (CRAT y CRUT)
Un fideicomiso benéfico es un fideicomiso que proporciona ingresos a los creadores del fideicomiso u otorgantes durante algunos años, tras lo cual una organización benéfica (o varias) de su elección recibe el resto de los activos del fideicomiso. Los beneficios para usted incluyen un flujo fiable y constante de ingresos durante muchos años, una deducción parcial del impuesto sobre la renta de beneficencia y una posible desgravación del impuesto sobre plusvalías.
Fideicomisos caritativos
Un fideicomiso principal benéfico es un fideicomiso que usted crea para proporcionar ingresos a una organización benéfica durante un plazo determinado. Cuanto más largo sea el plazo, mayor será el ahorro en el impuesto sobre donaciones para usted como creador del fideicomiso. Una vez finalizado el plazo, los bienes restantes del fideicomiso se distribuyen a los beneficiarios que usted designe, como usted mismo, su familia u otras personas.
Planificar su jubilación
Fideicomisos de planes de jubilación (también llamados fideicomisos IRA)
Su plan de jubilación está protegido de sus acreedores y de la quiebra, pero no se ofrece la misma protección a quien herede el resto de los activos de su plan de jubilación tras su fallecimiento. Además, es más probable que quienes heredan planes de jubilación opten por un pago único en lugar de un pago a largo plazo o una reinversión. Esto tiene consecuencias negativas perjudiciales en el impuesto sobre la renta para sus beneficiarios. A muchas personas les asusta la idea de que sus hijos se gasten en uno o dos años la cuenta de jubilación que tanto les ha costado ganar. Un fideicomiso de plan de jubilación ayuda a resolver estos problemas y proporciona una importante protección a sus beneficiarios.
Seguro de vida
Fideicomisos irrevocables de seguro de vida (ILIT)
En general, su póliza de seguro de vida se incluye en su patrimonio imponible a su fallecimiento. Si desea reducir los impuestos sobre el patrimonio en el momento de su fallecimiento, puede eliminar la póliza de seguro de su patrimonio mediante un fideicomiso irrevocable de seguro de vida. Además, es posible que le preocupe que los beneficiarios de su póliza de seguro no gasten los beneficios adecuadamente tras su fallecimiento. Al designar un fideicomiso como beneficiario de su póliza y proporcionar orientación al fideicomisario sobre cómo invertir o distribuir los beneficios, puede reducir los impuestos y tener más control sobre los beneficios de su póliza.
El equipo jurídico de Collier Law está a su disposición para ayudarle con los procedimientos fiduciarios, la planificación patrimonial y la testamentos en KeizerSilverton, y las áreas circundantes. Por favor llame a nuestra oficina para programar su consulta gratuita con uno de nuestros abogados con experiencia.